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如何为新工作填写 W-4 表格

妇女坐在办公桌前填写文件,同时准备税单

••• 媒体照片/盖蒂图片社



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如果您已经找到第一份工作或正在 开始新工作 ,您将需要填写 W-4(员工预扣税证明)表格,以便您的雇主可以确定从您的薪水中预扣多少税款。

准确填写表格很重要,因为如果扣缴的金额太少,您可能会在提交纳税申报表时向美国国税局 (IRS) 缴税,然后被罚款。如果扣款过多,您通常会收到退款。 当您换工作或个人或财务状况发生变化时,请填写新的 W-4 表格。

什么是 W-4 表格?

W-4 表格由雇员填写,以便雇主可以从您的工资中扣除正确金额的联邦所得税。

当您被聘为新工作时,您将需要填写 W-4 表格,让您的雇主知道要预扣多少税款。在开始就业之前,您可以填写一份 在线 W-4 表格的 PDF 版本 并打印出来。您的雇主会建议您提交申请的最佳方式。

W-4 表格向雇主表明他们需要从您的工资中扣除多少联邦所得税。

除了在您开始工作时,定期检查预扣税款也是一个好主意,以确保从您的工资中预扣适当的税款。

查看说明

在您开始填写 W-4 表格之前,计划与您的配偶坐下来确定您是否将在本年度一起提交联合纳税申报表。还要查看填写表格所需的信息。

你可以 下载 W-4 表格和说明 直接从美国国税局网站。如果您有任何疑问,请查看此列表 经常问的问题 关于表格,以及如何填写表格的信息。

如何填写 W-4 表格

第 1 步:填写您的个​​人信息。 列出您的姓名、地址、社会安全号码和报税状态。纳税申报选项包括以下内容:

  • 单身或已婚分开申请
  • 已婚共同申报或符合条件的寡妇(er)
  • 户主(如果您未婚并为自己和符合条件的个人支付超过一半的维持房屋费用)

步骤 2 至 4 仅适用于您有多份工作、您的配偶工作、您有受抚养人或您有其他收入、扣除额或额外预扣税款的情况。如果这些不适用于您,您可以直接进入第 5 步。

第 2 步:如果您有多个工作或您的配偶有工作,请填写 .如果您一次拥有一份以上的工作或已婚共同申报,并且您的配偶也在工作,请完成此步骤。

第 3 步:申请您的孩子和其他受抚养人的税收抵免。 如果您的总收入低于 200,000 美元(如果是联合申报,则为 400,000 美元)或更少,请列出您 17 岁以下儿童的数量并乘以 2,000 美元。如果您有其他受抚养人,请将他们的人数乘以 500 美元。输入总金额。

第四步:其他调整。 如果您希望为今年预计不会预扣的其他收入预扣税款,请在此处列出其他收入的金额。这可能包括以下内容:

  • 其他非工作收入,例如利息、股息或退休收入。
  • 额外扣除(使用表格第 3 页上的扣除工作表来计算您想要预扣的金额)。
  • 额外预扣税(您希望从每份薪水中扣除的任何额外预扣税)。

第 5 步: 在表格上签名并注明日期。

使用 国税局提供的工作表 当您有多个工作时,帮助计算您的扣除额和预扣税款。您还可以使用 IRS 预扣税估算器,该工具可在 www.irs.gov/W4app .

更新您的 W-4 表格

即使您刚刚找到一份新工作,如果您的个人或财务状况发生变化,或者您发现您的税单太高或退税金额太大,您也可以向您的雇主提交一份新的 W-4 表格。你归档。

美国的税收制度是现收现付的。法律要求纳税人在当年而不是在年底支付大部分纳税义务。这可以通过改变您的扣除额并从薪水或养老金支付中预扣更多税款,或通过估计纳税来完成。

通常,如果一年中支付的费用太少,则在报税时会受到罚款。通常,如果当年的税款满足以下测试之一,则罚款将不适用:

  • 该人的税款至少占当年应纳税额的 90%
  • 该人的纳税额至少为上一年纳税义务的 100%。

如果您忘记在年底及时提交 W-4,IRS 将把您的收入视为单身人士的收入,没有任何预扣税。 根据您的情况,这可能会出现问题,因此请务必在您还记忆犹新时尽快提交表格。

本文中包含的信息不是税务或法律建议,也不能替代此类建议。州和联邦法律经常变化,本文中的信息可能无法反映您所在州的法律或最近的法律变更。有关当前的税务或法律建议,请咨询会计师或律师。

文章来源

  1. 国税局。 ' 2021 W-4 表格 。于 2021 年 2 月 11 日访问。

  2. 国税局。 ' 关于 W-4 表格,雇员的预扣税证明 。于 2021 年 2 月 11 日访问。

  3. 国税局。 ' 专题306 少缴估计税款的处罚 ,' 于 2021 年 2 月 11 日访问。

  4. 国税局。 ' Topic No. 753 表格 W-4 – 雇员的扣缴凭证 。于 2021 年 2 月 11 日访问。